《理财规划与设计（第2版）/零距离上岗·高职高专金融管理与实务专业系列规划教材》从培养学生理财规划观念、能够制定理财规划方案的角度出发，系统介绍了现金与消费支出规划、教育规划、住房规划、投资规划、风险管理与保险规划、退休养老规划、税收规划、财产分配与遗产规划、理财规划方案的制定与实施等内容。每章以关键术语、引导案例开头，理论介绍和实例居中，评估练习和职业技能训练结尾，中间穿插“想一想”“相关链接”等栏目，体例新颖、版面活泼。第2版根据我国理财投资领域的现状和发展变化修订更新大量内容，更贴近教学和实践要求。
孙晓宇，哈尔滨工业大学管理学院硕士，大连职工大学继续教育学院副教授，广西证券业协会理事。主要负责理财规划、证券投资和实训课程的讲授，出版著作包括《现代管理方法》、《证券投资分析》等。
《理财规划与设计（第2版）/零距离上岗·高职高专金融管理与实务专业系列规划教材》：
5.1.2投资与投资规划1.投资（1）投资的概念。投资是指牺牲或放弃现在可用于消费的价值以获取未来更大价值的一种经济活动。投资活动的范畴非常广泛，这里所指的投资主要是家庭投资，又称个人投资。简单来讲，本金在未来能增值或获得收益的所有活动都可称为投资。（2）消费与投资的比较。消费是现在享受，放弃未来的收益，投资是放弃现在的享受，获得未来更大的收益。
（3）投资的资本来源。它既可以通过节俭的手段增加，如每个月工资收入中除去日常消费等支出后的结余，也可以通过负债的方式获得，如借入贷款等方式。
（4）按照投资投入行为的直接程度，投资可分为直接投资和间接投资。
1）直接投资。直接投资是指投资者将货币资金直接投入投资项目，形成实物资产或者购买现有企业的投资。通过直接投资，投资者可以拥有全部或一定数量的企业资产及经营的所有权，一直接进行或参与投资的经营管理。直接投资的主要形式如下：①投资者开办独资企业，直接开店等，并独自经营。②与当地企业合作开办合资企业或合作企业，从而取得各种直接经营企业的权利，并派人员进行管理或参与管理。③投资者投入资本，但不参与经营，必要时可派人员任顾问或指导。④投资者在股票市场上买入现有企业一定数量的股票，通过股权获得全部或相当部分的经营权，从而达到收购该企业的目的。
2）间接投资。间接投资是指投资者以其资本购买公司债券、金融债券或公司股票等各种有价证券，以预期获取一定收益的投资。由于其投资形式主要是购买各种有价证券，因此间接投资也被称为证券投资。
（5）金融体系中的投资部门。客户的投资行为往往是通过金融体系中的投资部门实现的，因此有必要对金融体系以及金融体系中的投资部门有一个基本认识。
按照通行的划分方法，通常将金融业务分为以下四大部门。
1）商业银行业务，主要提供传统的金融服务，如存贷款业务，包括面向个人的零售业务和针对机构的公司业务。
2）保险业务，提供寿险和非寿险产品，用于客户的风险管理需求。
3）证券业务，既涉及一级市场的投资银行业务，也涉及二级市场的经纪业务，与个人投资有关的主要是经纪业务。4）资产管理业务，狭义上就是指投资管理业务，如证券投资基金的管理；广义上包括全面的资产管理服务。目前世界上的资产管理业务主要包括基金管理、养老金管理、保险资产管理和私人客户资产管理等。
2。投资规划
（1）投资规划的概念。投资规划是指根据客户投资理财目标和风险承受能力，为客户指定合理的资产配置方案，构建投资组合来帮助客户实现理财目标的过程。
（2）投资与投资规划的关系。
1）投资更强调创造收益，而投资规划更强调实现目标。2）投资的技术性更强，要对经济环境、行业、具体的投资产品等进行细致分析，进而构建投资组合以分散风险、获取收益。
投资规划的程序性更强，要利用投资过程创造的潜在收益来满足客户的财务目标，投资只不过是工具。
3）投资目标主要有两个，一是追求当期收入，二是追求资产增值，也可能是两者的结合。只是实现的当期收入或者资产的增值用到何处，并无明确的目标。
投资规划是在既定的目标约束下实施投资行为，这些目标具体而言就是资金需求，如子女高等教育费用、购房款、重大旅游计划费用、退休养老生活费等，是对应于生活需要的，具有时间和金额的特定要求。
4）投资规划通常针对不同的客户以及不同的投资目标单独设计，因而具有较为明显的个体性特征，需要量身定制。
……
书单推荐
