《Excel建模与财务管理》以财务管理理论的应用与EXCEL软件相结合,借助功能强大的Excel工具,快捷方便地完成财务决策过程。
《Excel建模与财务管理》通过在计算机环境下建立财务管理模型完成财务管理的实验项目,便于将财务决策的过程动态化和简单化。
《Excel建模与财务管理》设计仿真的实务演练素材和案例,包括筹资决策、投资决策、营运资金管理、财务分析、财务预算等财务管理的内容,运用财务管理模型和分析工具,将定量和定性分析相结合,完成科学的决策过程。
Excel是Office软件中的一部分,它的功能十分强大,广泛地应用于管理、统计、财务、金融等众多领域。它内置了数学、财务、统计等多种函数和分析工具,从利用公式、函数完成复杂的数据运算和处理,到数据的管理和统计分析等,大大提高了企业的工作效率。Excel绘制美观的图表,达到了直观展示的效果。目前很多企业利用Excel进行数据分析、财务建模和商业预测等,从而辅助企业的决策。
本书将财务管理的知识与Excel工具相结合,借助功能强大的Excel工具,将定量、定性和图表分析相结合,快捷方便地完成财务决策过程,提高学生解决实践中管理问题的能力;介绍了建立财务管理模型的一般方法和动态决策的思路,通过Excel建立财务管理模型完成财务管理的项目,便于将财务决策的过程动态化和简单化;设计实务演练素材和案例,注重实践性、启发性和综合性,具有很强的操作性和实用性;内容丰富,结构合理,包括财务分析、筹资决策、投资决策、营运资金管理、本量利分析、全面预算等内容,针对这些内容制作了大量决策用的Excel模板供教学和学生练习使用。另外,编者还制作了大量的教学资源(扫描封底二维码),包括PPT、Excel模板、微视频等,为开展翻转课堂提供基础,实现了线上教学和线下教学的结合。
本书由杨增凡和李烨冰担任主编,方圆和王梓担任副主编。各章的分工如下:第一章、第二章和第三章由内蒙古财经大学李烨冰编写;第四章、第五章和第六章由河南财政金融学院杨增凡编写;第七章和第八章由信阳农林学院方圆编写;第九章和第十章由河南财政金融学院王梓编写。本书构建动态分析的Excel模型,设置有关公式和建立表格之间的链接,并根据模型产生的结果进行分析和决策。本书内容不仅涵盖财务管理的一般内容,也涉及管理会计中的本量利分析以及全面预算管理,这也是该书的亮点。
河南财政金融学院副教授,中国注册会计师,财务管理教研室主任,至今已经参编出版与专业相关的教材6部,发表论文30多篇,主持省级课题6项。目前主要讲授财务管理、财务建模与决策实训、财务分析等课程。
第一章 Excel财务建模概述
第一节 Excel基本结构和基本操作
第二节 财务建模方法
第二章 Excel基础
第一节 财务管理工作表的设计
第二节 数据库的构建与运用
第三节 公式和函数的使用
第四节 Excel设计与分析
知识巩固
第三章 常用财务函数
第一节 终值函数和现值函数
第二节 年金和利息函数
第三节 期数函数、利率函数和折旧函数
知识巩固
第四章 筹资决策
第一节 资金需要量分析模型
第二节 资本成本、资本结构分析模型
第三节 还款计划模型和租赁模型
知识巩固
第五章 项目投资决策
第一节 净现值决策模型
第二节 内含报酬率决策模型
第三节 固定资产更新决策
第四节 项目风险分析
知识巩固
第六章 债券和股票的价值评估
第一节 债券价值评估模型
第二节 股票价值评估模型
知识巩固
第七章 营运资本管理
第一节 最佳现金持有量模型
第二节 应收账款管理模型
第三节 规划求解工具的应用
第四节 存货管理的决策模型
知识巩固
第八章 销售和利润管理
第一节 销售预测模型
第二节 销售分析模型
第三节 本量利分析模型
知识巩固
第九章 财务报表分析
第一节 财务报表比率分析模型
第二节 财务报表结构分析模型
第三节 财务报表综合分析模型
知识巩固
第十章 全面预算
第一节 销售收入与应收账款预算
第二节 生产预算和产品成本预算
第三节 销售及管理费用的预算
第四节 财务预算
知识巩固
参考文献