本教材以商业银行授信业务的工作过程为主线，按照授信业务的操作流程来设计项目，包括授信业务申请与受理、授信业务调查、授信业务审查与审批、授信合同签订与贷款发放、授信后管理和认识非贷款授信业务六个学习项目，将客户经理的必备知识融合到各个项目中。每个教学项目下分若干项任务，每个任务下再分若干个活动，共有20项任务，53个活动。第三版修订，结合商业银行授信业务的实际发展变化，更新了部分内容，特别增加了二维码资源，具体包括微课、动画、法规、案例、资料等形式，极大地丰富了教学资源。

本教材既可作为高职高专金融类、经济类及相关专业的教材，也可作为成人高等教育、应用型本科院校教学用书及商业银行培训教材。

邱俊如，女，硕士研究生，浙江金融职业学院金融管理学院副教授。

金广荣，男，浙江金融职业学院金融管理学院教师。

1 项目一　授信业务申请与受理

1 　任务一　了解授信及业务主要规定

1 　　　活动1　熟悉商业银行授信的基本概念

4 　　　活动2　熟悉贷款产品的基本要素

7 　　　活动3　熟悉商业银行授信业务的基本流程

9 　　　活动4　熟悉商业银行授信管理的原则

12 　任务二　商业银行授信业务的申请受理

12 　　　活动1　客户提出授信业务申请

14 　　　活动2　分析客户授信业务的具体需求

19 项目二　授信业务调查

19 　任务一　调查企业客户的基本情况

19 　　　活动　调查企业客户的基本情况

24 　任务二　企业财务因素分析

25 　　　活动1　认识财务报表

30 　　　活动2　探究财务报表

40 　　　活动3　财务比率分析

51 　　　活动4　财务报表重要项目分析

54 　　　活动5　财务报表综合分析

59 　　　活动6　现金流量分析

74 　任务三　企业非财务因素分析

76 　　　活动1　行业风险分析

82 　　　活动2　经营风险分析

86 　　　活动3　管理风险分析

90 　　　活动4　客户还款意愿分析

94 　任务四　担保情况分析

94 　　　活动1　担保保证分析

97 　　　活动2　担保抵押分析

102 　　　活动3　担保质押分析

105 　任务五　个人客户调查

105 　　　活动　调查个人客户的情况

107 　任务六　小微客户调查

107 　　　活动　调查小微客户的情况

113 　任务七　信用评级

113 　　　活动1　企业客户信用等级评估

118 　　　活动2　个人客户信用评分

123 　任务八　撰写调查报告

124 　　　活动1　撰写企业授信业务调查报告

126 　　　活动2　撰写个人授信业务调查报告

131 项目三　授信业务的审查与审批

131 　任务一　授信审查

131 　　　活动1　基本要素审查

135 　　　活动2　主体资格审查

141 　　　活动3　授信政策审查

143 　　　活动4　授信风险审查

147 　　　活动5　撰写授信审查报告

150 　任务二　授信审议与审批

150 　　　活动1　认知贷审会

153 　　　活动2　贷款定价

157 　　　活动3　填写贷款审查审批表

161 项目四　授信合同签订与贷款发放

161 　任务一　签订授信业务合同

162 　　　活动1　解读合同条款

174 　　　活动2　签订信贷业务合同

177 　　　活动3　签订担保合同

195 　任务二　发放贷款

195 　　　活动1　了解放款流程

199 　　　活动2　审核与放款

203 项目五　授信后管理

203 　任务一　授信检查及授信收回

203 　　　活动1　授信检查

207 　　　活动2　授信业务到期收回处理

208 　　　活动3　授信档案的管理

213 　任务二　贷款风险分类

213 　　　活动1　认识贷款风险分类

219 　　　活动2　贷款风险分类的操作

227 　任务三　问题贷款的管理

227 　　　活动1　识别问题贷款

230 　　　活动2　问题贷款的转化

233 　　　活动3　问题贷款的清收

236 项目六　认识非贷款授信业务

236 　任务一　银行担保业务操作

236 　　　活动1　认知银行担保业务

241 　　　活动2　银行担保业务的操作

250 　任务二　银行承兑汇票业务操作

250 　　　活动1　认知银行承兑汇票业务

256 　　　活动2　银行承兑汇票贴现

259 　任务三　认识其他非贷款授信业务

259 　　　活动1　认知贷款承诺业务

263 　　　活动2　认知其他非贷款授信业务

268 参考文献