本书以简化理论、强化应用、培养技能为原则，以用友ERP-U8V10.1财务软件为平台，以企业经济活动为主线，将基础知识与实践环节相结合，注重操作步骤与应用技巧的相互联系，详细介绍系统管理、基础设置、日常账务处理、期末账务处理、报表管理、薪资管理、固定资产管理、应收款管理和应付款管理等内容。本书附录提供了一套完整的上机实训题，内容全面充实，与各章内容紧密关联，旨在提高学生的应用能力。
本书图文并茂，可操作性强。书中既有用于各模块的任务驱动实务案例，又有提高学生综合应用能力的综合业务实训案例，适合作为高等院校及高职高专会计、财务管理等专业的教材，也可作为在职会计人员学习和培训的参考书。
本书以理论简明、强化应用、培养技能为原则，以用友ERP—U8V10.1财务软件为平台，以企业经济活动为主线，将基础知识与实践环节相结合，注重操作步骤与应用技巧相联系，详细介绍系统管理、基础设置、日常账务处理、期末账务处理、报表管理、薪资管理、固定资产管理、应收款管理和应付款管理等内容。根据用友财务软件数据流程和操作流程，课后配置一套完整的上机实训数据，操作内容全面充实，且各章任务之间相互关联，使实训操作具有完整性、连贯性。
本书以培养会计信息系统应用型人才为目标，教学理念上侧重于会计电算化实务操作，教学方法上注重任务驱动和案例教学。书中全面介绍会计业务处理过程中电算化软件各模块的内在联系和业务处理流程，培养学生的动手操作能力。
本书选取制造业日常财务核算资料，结合会计信息系统，全面设置完整的核算体系，旨在将会计电算化的学习内容和实际工作有机结合起来，使读者能熟悉企业电算化环境，有效掌握会计电算化专业技能。
本书的特点突出表现在以下几个方面：
(1) 重在提高会计电算化应用水平。本书以企业日常经营业务数据为依托，通过运用大量的会计核算典型实例，详细讲解会计电算化理论知识和具体应用。书中所列示的数据与报表完全符合企业会计业务的勾稽关系，对于学生了解和熟悉各系统之间的关系以及会计信息数据传递流程起到了有益作用。
(2) 根据使用对象合理安排内容。本书的使用对象是应用型本科财会专业的学生。本书把握理论主线，注重实际操作要领。通过对本书的学习，学生能够掌握会计电算化软件的功能及结构，能熟练进行初始设置、日常业务、期末业务等会计处理，通过大量的、系统性的练习，学生将具备较强的实际操作能力。本书可作为普通高等院校财经类专业会计电算化课程的教学用书，也可作为会计从业人员的会计电算化培训教程。
(3) 配套资料设计完善。本书汇总了用友ERP-U8V10.1软件的各个子系统的业务流程和操作步骤，方便学习者参考使用，同时加入了综合实训，以拓展会计电算化实训内容，有利于巩固对应项目的实践技能。读者可登录西安电子科技大学出版社网站，在“本书详情”页面查看配套资料。
本书由西安外事学院王文良教授负责全书总体结构设计和总纂，由王文良、铁晓华、李萌担任主编，西安外事学院谢文刚、杨玉娥担任副主编。具体编写分工为：王文良负责编写第1章、第2章、第3章、第9章，铁晓华负责编写第4章、第5章、第6章，李萌负责编写第7章、第8章，杨玉娥负责整理实训资料，谢文刚负责提供数据配置、编写综合案例。
本书对操作过程的讲解详细清晰、图文并茂，能够满足不同层次学习者的需要，同时有利于提高财务会计专业整体学习效果。我们希望学习者能够灵活使用会计电算化软件，为今后步入企业进行财务工作打下良好的基础。另外，本书中涉及的公司均为虚拟公司，其财务数据与任何企业无关。
由于时间仓促，加之编者水平有限，书中疏漏和不妥之处在所难免，恳请广大读者批评指正。
编 者
2021年9月
第1章 会计电算化系统 1
1.1 用友ERP-U8V10.1软件的功能 1
1.1.1 账务处理子系统(总账管理子系统) 1
1.1.2 往来核算子系统 2
1.1.3 固定资产管理子系统 2
1.1.4 薪资管理子系统 2
1.1.5 成本管理子系统 2
1.1.6 UFO报表管理子系统 2
1.1.7 采购管理子系统 2
1.1.8 存货管理子系统 3
1.1.9 销售管理子系统 3
1.1.10 资金管理子系统 3
1.2 用友ERP-U8V10.1软件各子系统之间的
关系 3
1.2.1 用友ERP-U8V10.1软件系统的
构成 3
1.2.2 用友ERP-U8V10.1软件各子系统
数据关系 5
1.3 用友ERP-U8V10.1软件安装流程 5
1.3.1 用友ERP-U8V10.1软件对运行环境的
要求 5
1.3.2 用友ERP-U8V10.1软件安装要求 7
1.3.3 安装IIS 7
1.3.4 安装数据库 8
1.4 会计电算化运行管理 18
1.4.1 规定操作人员的使用权限 18
1.4.2 制定操作人员上机须知 19
1.4.3 会计电算化档案管理 19
思考题 20
第2章 系统管理 21
2.1 系统管理的功能 21
2.1.1 账套管理 21
2.1.2 年度账管理 22
2.1.3 操作员及操作权限集中管理 22
2.1.4 系统维护 24
2.2 系统管理的操作流程 25
2.3 系统管理与其他系统的关系 25
2.4 系统管理业务处理 27
2.4.1 启动注册系统管理 27
2.4.2 账套管理 28
2.4.3 用户权限设置 33
2.4.4 系统数据安全管理 36
2.5 系统管理实训 38
思考题 48
第3章 基础设置 49
3.1 基础设置的功能 49
3.1.1 基本信息设置 49
3.1.2 部门档案设置 49
3.1.3 人员档案设置 50
3.1.4 供应商和客户档案设置 50
3.1.5 存货分类设置 50
3.1.6 计量单位设置 51
3.1.7 存货档案设置 51
3.1.8 存货仓库档案 51
3.2 基础设置的操作流程 52
3.2.1 基本信息的设置 52
3.2.2 基础档案的设置 53
3.3 基础设置与其他子系统的关系 54
3.4 基础设置业务处理 54
3.4.1 部门档案设置 55
3.4.2 人员档案设置 55
3.4.3 计量单位设置 56
3.4.4 结算方式的设置 57
3.4.5 外币及汇率的设置 57
3.4.6 客户和供应商档案设置 58
3.4.7 存货档案设置 59
3.5 基础设置实训 60
思考题 71
第4章 总账管理 72
4.1 总账管理系统的功能 72
4.1.1 系统初始化设置功能 72
4.1.2 日常业务处理功能 73
4.1.3 期末业务处理 74
4.2 总账管理系统的操作流程 75
4.3 总账管理系统与其他系统的关系 76
4.4 总账管理系统的业务 77
4.4.1 系统的初始化设置 77
4.4.2 日常业务的处理 83
4.4.3 期末业务处理 88
4.5 总账管理系统实训 89
4.5.1 总账管理系统初始设置实训 89
4.5.2 总账管理系统日常业务处理 107
4.5.3 总账管理系统期末业务处理 129
思考题 143
第5章 UFO报表管理 144
5.1 UFO报表管理系统的功能 144
5.1.1 UFO会计报表编制功能 144
5.1.2 UFO会计报表分析功能 146
5.2 会计报表的编制流程 147
5.2.1 建立空白报表 147
5.2.2 设计报表格式 147
5.2.3 报表数据处理 148
5.3 UFO报表管理系统与其他系统的
关系 149
5.4 UFO报表管理系统的业务处理 151
5.4.1 新建报表 151
5.4.2 报表格式设计 151
5.4.3 UFO报表编制公式 156
5.4.4 UFO报表输出与维护 159
5.5 UFO报表管理系统实训 160
5.5.1 自定义报表 160
5.5.2 利用报表模板生成报表 168
思考题 170
第6章 固定资产管理 171
6.1 固定资产管理系统的功能 171
6.1.1 固定资产初始化设置功能 172
6.1.2 固定资产数据输入功能 172
6.1.3 更新卡片文件功能 172
6.1.4 计提折旧功能 173
6.1.5 自动转账功能 173
6.1.6 输出功能(查询和打印功能) 173
6.1.7 系统维护功能 173
6.2 固定资产管理系统的操作流程 173
6.3 固定资产系统与其他系统的关系 174
6.4 固定资产管理系统的业务处理 175
6.4.1 固定资产系统初始化 175
6.4.2 固定资产管理系统日常业务 182
6.4.3 固定资产期末业务处理 185
6.5 固定资产管理业务实训 188
思考题 204
第7章 薪资管理 205
7.1 薪资管理系统的功能 205
7.1.1 初始化 206
7.1.2 固定数据录入 206
7.1.3 变动数据录入 207
7.1.4 工资处理功能 207
7.1.5 工资查询 208
7.1.6 工资输出 208
7.1.7 系统维护功能 208
7.2 薪资管理系统操作流程 208
7.3 薪资管理系统与其他系统的关系 211
7.4 薪资管理系统业务处理 211
7.4.1 薪资管理系统初始设置 211
7.4.2 工资业务处理 217
7.4.3 薪资管理系统期末处理 219
7.5 薪资管理业务实训 221
思考题 244
第8章 应收款管理 245
8.1 应收款管理系统的功能 245
8.1.1 系统初始设置功能 246
8.1.2 日常处理功能 247
8.1.3 其他功能 248
8.2 应收款管理系统的操作流程 248
8.3 应收款管理系统与其他系统的关系 249
8.3.1 应收款管理系统的详细核算 249
8.3.2 应收款管理系统的简单核算 251
8.4 应收款管理系统业务处理 251
8.4.1 应收款管理系统初始设置 252
8.4.2 应收款管理系统日常业务处理 258
8.4.3 应收款期末处理 267
8.4.4 账表管理 268
8.5 应收款管理系统业务实训 269
思考题 280
第9章 应付款管理 281
9.1 应付款管理系统的功能 281
9.1.1 应付款管理系统设置功能 281
9.1.2 应付款日常业务核算功能 282
9.1.3 应付款管理系统期末业务处理及
查询功能 282
9.2 应付款管理系统的操作流程 283
9.3 应付款管理系统与其他系统的关系 284
9.3.1 详细核算 284
9.3.2 简单核算 285
9.4 应付款管理系统业务处理 286
9.4.1 应付款管理系统初始化 286
9.4.2 应付款管理系统日常业务处理 291
9.4.3 应付款期末业务处理 299
9.4.4 账表管理 299
9.5 应付款管理系统业务实训 303
思考题 312
附录 用友(ERP-U8V10.1)综合实训 313
实训一 系统管理 313
实训二 基础设置 314
实训三 总账业务 317
实训四 出纳管理 324
实训五 固定资产管理 325
实训六 薪资管理 327
实训七 存货初始设置 331
实训八 应收应付款管理 332
实训九 期末业务 334
实训十 报表管理 335
参考文献 336
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