本书依据岗位工作职责选取 5 个项目、15 个学习情境、33 个工作任务，以实际企业出纳岗位一个月业务资料为背景，按照月初、月中、月末工作流程配套了工作任务单、教学课件、微视频、动画、思维导图、工作流程图、各种银行电子单据等课程资源，并将课程资源同步在省级精品在线开放课程“学银在线”平台上，通过线上线下相融合，对出纳从业人员应具备的知识、技能与素养进行系统化讲解与实操训练。

曹艳平，女，1981年出生，湖南电气职业技术学院经管学院大数据与会计专任教师，副教授，会计师职称，湖南省青年骨干教师，湖南省中职会计技能抽查评审专家兼裁判，湘潭市中职教师教学能力大赛财经组裁判，湘潭市中职会计技能大赛命题专业兼主裁判。7年大型内外资公司财务管理工作经验，10年会计教学工作经验，湖南省名师空间课堂、湖南省精品在线开放课程负责人。段慧兰，男，汉族，1981出生，副教授，中级经济师，高级物流师。现任湖南电气职业技术学院经济管理学院党总支书记，2008年至今，历任经济管理学院物流管理专业负责人，经济管理学院副院长。主持省级课题5项，主持院级课题13项，公开发表论文9篇。徐曦，女，湖南工程职业技术学院，大数据与会计专业主任，教育部供需对接就业育人项目负责人。

项目一 初识出纳岗位 1
情境 出纳岗位面试 1
工作任务 模拟出纳岗位面试 2
项目二 出纳岗位基本技能 8
情境一 数码字书写 8
工作任务一 小写数码字书写 9
工作任务二 大写数码字书写 13
情境二 计算器与小键盘盲打 17
工作任务 计算器与小键盘盲打 17
项目三 现金结算业务处理 22
情境一 现金收付业务 22
工作任务一 现金收入 23
工作任务二 现金支付 33
情境二 现金存取业务 44
工作任务一 现金存入 44
工作任务二 现金提取 50
项目四 银行结算业务处理 58
情境一 银行结算账户业务 58
工作任务一 开立银行账户 59
工作任务二 变更银行结算账户 66
工作任务三 撤销银行结算账户 71
情境二 转账支票业务 75
工作任务一 转账支票付款 76
工作任务二 转账支票收款 86
情境三 银行本票业务 92
工作任务一 银行本票付款 92
工作任务二 银行本票收款 99
情境四 银行汇票业务 104
工作任务一 银行汇票付款 105
V





工作任务二 银行汇票收款 115
情境五 商业汇票业务 123
工作任务一 商业承兑汇票付款 123
工作任务二 商业承兑汇票收款 129
工作任务三 银行承兑汇票付款 132
工作任务四 银行承兑汇票收款 139
工作任务五 商业汇票贴现 142
情境六 汇兑业务 149
工作任务一 汇兑付款 150
工作任务二 汇兑收款 157
情境七 委托收款结算业务 162
工作任务一 委托收款结算收款 162
工作任务二 委托收款结算付款 170
情境八 托收承付结算业务 177
工作任务一 托收承付结算收款 178
工作任务二 托收承付结算付款 182
项目五 出纳期末业务处理 185
情境一 出纳报表业务 185
工作任务一 现金盘点 186
工作任务二 编制银行存款余额调节表 191
工作任务三 编制出纳报告单 198
情境二 出纳资料的归档与移交 203
工作任务一 出纳资料整理与保管 204
工作任务二 出纳资料移交 208